Түркістан қаласы бойынша шоғырландырылған қаржылық есебінің орындалуы туралы 2016 жылдың 1 қаңтарына түсіндірме жазба

Түркістан қаласы бойынша шоғырландырылған қаржылық есебінің орындалуы туралы 2016 жылдың 1 қаңтарына түсіндірме жазба

Жалпы мәліметтер

Түркістан қаласы  бойынша жергілікті бюджет есебінен 2015 жылы 28 бюджеттік  бағдарлама әкімшілері қаржыландырылды,

оның ішінде ауылдық округтер әкімінің аппараты-12.

Бюджеттік бағдарлама әкімшілері :

р/с Бюджеттік бағдарлама атауы
1 «Түркістан қаласы маслихат аппараты» мемлекеттік мекемесі
2 «Түркістан қаласы әкім аппараты» мемлекеттік мекемесі
3 Ескі Иқан ауылдық округ әкімінің аппапараты
4 Жаңа Иқан ауылдық округ әкімінің аппапараты
5 Жүйнек ауылдық округ әкімінің аппапараты
6 Қарашық ауылдық округ әкімінің аппапараты 
7 Ораңғай ауылдық округ әкімінің аппапараты
8 Иассы ауылдық округ әкімінің аппапараты
9 Үшкайық ауылдық округ әкімінің аппапараты
10 Шаға ауылдық округ әкімінің аппапараты
11 Шорнақ ауылдық округ әкімінің аппапараты
12 Бабайқорған ауылдық округ әкімінің аппапараты
13 Сауран ауылдық округ әкімінің аппапараты
14 Жібек Жолы ауылдық округ әкімінің аппапараты
15 Түркістан қаласы әкімдігінің Экономика және қаржы бөлімі
16 Түркістан қаласы әкімдігінің  жұмыспен қамту және әлеуметтік бағдарламалар бөлімі
17 Түркітан қаласы әкімдігінің Мәдениет және тілдерді дамыту бөлімі
18 Түркістан қаласы әкімдігінің Ішкі саясат бөлімі
19 Түркістан қаласы әкімдігінің Дене шынықтыру және спорт бөлімі
20 Кәсіпкерлік және туризм бөлімі
21 Түркістан қаласы әкімдігінің  Құрылыс бөлімі
22  Сәулет және қала құрылысы бөлімі
23  Ветеринария бөлімі
24  Ауыл шаруашылығы және жер қатынастар бөлімі
25  Түркістан қаласының тұрғын-үй инспекциясы бөлімі
26 Жолаушылар көлігі және автокөлік жолдары бөлімі
27 Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық бөлімі
28 Түркістан қаласы әкімдігінің  білім бөлімі ММ

      

Жергілікті қалалық Қазынашылық басқармасында 48  мемлекеттік мекеме тіркелген.     

Шоғырландырылған бухгалтерлік баланс

 Қысқа мерзімді активтер.

 «Ақшалай қаражат және олардың баламалары» 010 жол кодында есептік кезеңнің басына қалған қалдық – 50799,4 мың теңге, 2016 жылдың 1 қаңтарына мемлекеттік мекемелердің есеп шотында міндеттемелер бойынша қалған қалдық 32612,6 мың теңге, оның ішінде: ақылы қызметтер ҚБШ – 1357,3 мың теңге, ақшаны уақытша орналастыру ҚБШ – 31248,7 мың теңге, жергілікті өзін-өзі басқарудың ҚБШ – 6,6 мың теңге.

      Жергілікті өзін өзі басқару қолма-қол бақылау шоты 12 ауылдық округтерінде  ашылған.  Жыл басындағы  қалдық -84,0 мың теңге,  2015 жылы түскен қаржы 2892,2  мың теңге, оның ішінде:

-          Ерікті жеке және заңды тұлғалардың ерікті жарнасынан-2432,9  мың теңге;

-          Сыртқы жарнама орналастырғаны үшін төлем-10,0мың теңге;

-          Мемлекеттік мүлікті жалға беруден-359,9 мың теңге;

-          Елді мекендер аумағында абаттандыру, жасыл аймақтарға залал келтіргені салынған әкімшілік айыппұлдан-89,2 мың теңге түскен.

      Жаратылған  2969,6 мың теңге қаржының талдауы :

-          Әлеуметтік жағдайы төмен отбасыларға көмек көрсетуге-51,0 мың теңге;

-          Елді мекендердегі көшелерді абаттандыруға-1027,3 мың теңге;

-          Спорттық іс шаралар өткізуге-115,4 мың теңге;

-          Елді мекендерде билворд орнатуға-117,7 мың теңге;

-          Көше атауларын безендіріп жазу жұмыстарына-14,0 мың теңге;

-          Ауыл тұрғындарының күл-қоқыстарын шығару жұмыстарына-1644,2 мың теңге қаржы жұмсалған.

2016 жылдың 1 қаңтарына  есеп шотта  6,6  мың теңге қалдық қаржы қалып отыр.

      Ақшаны уақытша орналастыру қолма-қол ақшасының бақылау шоты  (депозиттік шоты) бойынша 2015 жылдың 1 қаңтарына қалдық -49972,6 мың теңге, 2015 жылы  түскен қаражат түсімі -207627,3  мың теңге, қайтарылғаны-226351,3 мың теңге, 2016 жылдың 1 қаңтарына есеп шотта қалғаны-31248,7 мың теңге.   Атап айтқанда:

       - Құрылыс бөлімінде- 23562,1 мың теңге, оның ішінде құрылысы жүргізіліп, нысандар бойынша мердігерлердің депозитке құйған 1 және 3 пайыз кепілдік жарналары. Яссы мөлтек ауданындағы 280 орын бала бақшадан- 428,4 мың теңге, Сатыпалды бала бақшасынан 2015 жылы 17233,0 мың теңге, Шорнақ ауылындағы 120 орындық бала бақша құрылысынан-2776,0 мың теңге,Теке ауылындағы әкімшілік ғимароаты құрылысынан-493,5 мың теңге, Б.Момышұлы көшесіндегі спортзал құрылысынан-454,2 мың теңге, бала бақша мен №2 тұрғын үйдің инжинерлік жұмысынан-287,1 мың теңге, 2016 жылға өтпелі, нысан аяқталған соң қайтарылатын қаржылар. Балалар жастар орталығының құрылысынан- 689,8 мың теңге конкурс дұрыс өтпегендіктен сот шешімін күтуде. Мердігерлердің банкілік реквизитінің ауысып, хабарламауынан қалған қаржылар-1200,1 мың теңге.

         - Экономика және қаржы бөлімінен-1873,8 мың теңге, ауылдық елді мекендерде орналасқан тік дренажды скважиналарды сенімгерлік басқаруға келісім шарт бойынша бес жылға беру үшін өткізілген тендерге қатысушылардың (7 жеке тұлға) кепілдік жарналары.

   -  Білім бөлімінен- 1384,0 мың теңге, оның ішінде 151,5 мың теңге мердігерлердің банкілік реквизиті мен кодының ауысуынан, білім бөліміне қарасты мекемелерге 1232,5 мың теңгеге сұйық отынның жеткізу мерзімі келісім шартқа сәйкес 31 желтоқсан болып белгіленуінен түскен қаржыны аударып үлгермеуінен есеп шотта қалған.

    -  Үш ауылдық округтің есеп шотында -5,6 мың теңге көшелерді орташа жөндеу жұмыстарының кепілдік қаржылары, мердігерлердің банкілік реквизитінің ауысып, хабарламауынан қалған қаржылар.

-   Ауыл шаруашылығы және жер қатынастары бөлімінде-622,3 мың теңге, Кәсіпкерлік мақсаттағы жерге аукционға қатысушылардың (26 жеке тұлға) аударған жалпы сомасының 5 пайыз қаржылары. Аукцион 2015 жылдың 28 желтоқсанда өтуіне байланысты, заң талабына сәйкес аударылған қаржы 1 ай мерзімінде қайтарылмауы тиіс деп көрсетілгендіктен, 2016 жылға өтпелі қаржы.

-   Тұрғын үй коммуналдық шаруашылық бөлімінде-3800,9 мың теңге қалдық қалған. Атап айтқанда, Ескі Иқан ауылдық округін газбен қамтамасыз ету құрылыс жұмыстарын жүргізу үшін жобалау-сметалық құжаттарын дайындаудан-2922,0 мың теңге, қайтарылатын мерзімі 2016 жылдың қаңтар айы, Түркістан қаласының көшелік су өткізгіштер жүйелерінің (1 сақиналы) құрылысынан-254,6 мың теңге,  Түркістан қаласының көшелік су өткізгіштер тораптарының (7 сақиналы торап) құрылысынан-347,6 мың теңге,  Түркістан қаласының көшелік су өткізгіштер жүйелерінің құрылысы (8 сақиналы), Түркістан қаласы, Қарашық ауыл округі, Қарашық елді мекенінің су өткізгіш тораптарының (ІІ кезек) құрылыстары жұмыстарының кепілдік қаржылары 276,6 мың теңге, 2016 жылдың желтоқсан айында қайтарылады.  

Тауарларды (жұмыстарды, көрсетілетін қызметті) өткізуінен түсетін ақша шотыбойынша   білім бөліміне  қарасты  мекемелердің арнайы  есеп шотында 2015 жылдың 1  қаңтарына  742,6 мың теңге қалдық қалған.

2015 жылы  1 бастауыш мектеп  бала бақша, 2 мектеп –интернаттарда, 2 жалпы орта мектеп пен білім бөлімінің жоспары- 130831,4 мың теңгеге бекітіліп, жалпы түсімдер жоспары- 131574,0 мың теңгені құраған. Жыл ішінде түсімдердің орындалғаны-124770,9 мың теңге,  жоспардан 6803,1 мың теңгеге орындалмаған, себебі мектеп интернатта оқитын оқушылардың отбасының әлеуметтік жағдайы төмен болғандықтан 7516,4 мың теңге тамақ төлемдері қаржысын төлей алмаған. Білім бөлімі жанынан ашылған шағын орталықтардан түсетін  ата-аналар жарнасы.  743,3 мың теңгеге артық орындалған,    Некрасов атындағы жалпы орта мектебінің  теплицасын  №16 Бигельдинов атындағы жалпы орта мектебінің теңгеріміне өтуіне байланысты өнім алмағандықтан  жоспар 30,0 мың теңгеге орындалмады.

Шығыстар бойынша жоспарланған 131574,0 мың теңгенің жаратылғаны 123413,7 мың теңге,  айырмасы  8160,3 мың теңге, оның ішінде 6803,1 мың теңге түсім жоспарынан орындалмаған, жыл соңында есеп шотта қалған қалдық қаржы-1357,2 мың теңге, оның ішінде: білім бөлімі жылыжайынан түскен  -573,0 мың теңгенің жаратылмау себебі  мердігер келісім шартты орындамағандықтан, қалған 785,2 мың теңге ата-аналар жарнасының  ай соңында арнайы есеп шотқа түсіруінен  міндеттеме алып  қаржыны аудару  мүмкіндігі болмай жаратылмаған. Жыл соңында қалдық қаржы 1357,2 мың теңге.  

      Бухгалтерлік есептіліктер Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің  «Қаржы есептілігін жасаудың және ұсынудың нысаны мен ережесін бекіту туралы Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2010 жылғы 8 шілдедегі № 325 бұйрығы   және  «Мемлекеттiк мекемелердiң, бюджеттiк бағдарламалар әкiмшiлерiнiң және бюджетті атқару жөніндегі уәкілетті органдардың бюджеттiк есептiлiктi жасау және ұсыну қағидаларын бекіту  туралы»  2014 жылғы 31 шілде № 324 бұйрығы мен осы бұйрыққа  өзгерістер енгізу туралы Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің 2015 жылғы 17 қарашадағы № 564 бұйрығы,  «Мемлекеттік мекемелерде бухгалтерлік есепті жүргізу» туралы 3.08.2010 жылғы № 393 бұйрығымен бекітілген ережесіне және   жергілікті уәкілетті орган мен бюджеттік бағдарлама әкімшілерінің шоғырландырылған қаржылық есептіліктері Қазақстан Республикасы қаржы министрінің 30.10.2013 жылғы №500 «Бюджеттік бағдарлама әкімшілерінің және бюджетті атқару жөніндегі жергілікті уәкілетті органдардың шоғырландырылған қаржылық есептілікті жасау ережесін бекіту туралы»   бұйрықтарына сәйкес жасалынып, жүргізіледі.

«Қысқа мерзімді дебиторлық берешектер» «Бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзiмдi дебиторлық берешек» 013 жол коды бойынша есепті кезеңнің басына қалған қалдық 4068,3 мың теңге, жыл соңына қалған қалдық 830,0 мың теңге болып отыр.

«Қызметкерлердiң қысқа мерзiмдi дебиторлық берешегi» 017 жол кодында жыл басына қалған қалдық 3500,3 мың теңгені құраса, жыл соңына 37,0 мың теңгені құрап отыр.

«Өзге қысқа мерзiмдi дебиторлық берешек» 019 жол кодында жыл басында қалдық 21,9 мың теңге болса, жылдың соңында 7,0 мың теңге.

«Қорлар» 020 жол коды бойынша есепті кезеңнің басына қалдық  176511,9 мың теңгені құраса, жыл соңына 235371,2 мың теңгені құрап, 58859,3 мың теңгеге артып отыр.

«Берiлген қысқа мерзiмдi аванстар» 021 жол коды бойынша жыл басына 8640,5 мың теңгені құраса, есепті кезеңнің соңына 2925,0 мың теңгені құрап, 5715,5 мың теңгеге азайып отыр.

Дебиторлық қарыздардың жалпы сомасы жыл соңында 3799,0 мың теңгеге қалыптасқан.

Коммуналдық қызметтер мен байланыс қызметтерін пайдаланудан анықталған 3,0 мың теңге дебиторлық берешектерді алдағы уақытта болдырмауға жұмыстар жүргізілуде.

Ұзақ мерзімді активтер бөлімі

        110 жол «Ұзақмерзімді қаржылық инвестициялар»  коды бойынша есепті кезеңге 70543,8 мың теңгені құрап отыр. Дипломмен ауылға бағдарламасы бойынша ауылдық елді мекендерге тұру және  жұмыс істеу үшін келген мамандарға тұрғын үй алуға 2010-2015 жылдар аралығында  459018013 бағдарламасымен 83646,8 мың теңге бюджеттік кредит берілген. Осы қаржыдан 2010-2015 жылдары 459005000 бағдарламасымен облыстық бюджетке қайтарылғаны  13103,0 мың теңге, 2016 жылдың 1 қаңтарына қалдық 70543,8 мың теңге.

114 жол бойынша «Негізгі құралдар» жыл басына жалпы сомасы 29559099,5 мың теңгені құраған, есепті кезеңнің соңына негізгі құралдардың сомасы 34437363,8 мың теңгені құрады. 115 жолда «Аяқталмаған құрылыс және күрделі салымдар» бойынша жаңа құрылыс обьектілерін салу және күрделі жөндеу жұмыстары аяқталмауынан 5009858,1 мың теңгені құрап отыр.118 жолда «Материалдық емес активтер» есепті кезеңнің жыл басына материалдық емес активтердің баланстық құны 8704,5 мың теңгені, есепті кезеңнің соңына материалдық емес активтердің баланстық сомасы тозу құнын шегергенде 8189,5 мың теңгені құрап отыр.

              Қысқа мерзімді міндеттемелер бөлімінде

«Бюджетке төленетiн төлемдер бойынша қысқа мерзiмдi кредиторлық берешек» 212 жол кодында есепті кезеңнің басында 60,4 мың теңгені құраса, жыл соңында анықталмады.

«Басқа да мiндеттi және ерiктi төлемдер бойынша қысқа мерзiмдi кредиторлық берешек» 214 жол коды бойынша жыл басында 1197,8 мың теңге болса, жыл соңында  52,0 мың теңге.

«Өнім берушілерге және мердiгерлерге қысқа мерзiмдi кредиторлық берешек» 215 жол коды бойынша жыл басына 149479,6 мың теңгені құраса,  есепті кезеңнің соңына 14,0 мың теңгені құраған.

«Қызметкерлер алдында қысқа мерзімді кредиторлық берешек» 218 жол коды бойынша есепті кезеңнің басына 281,7  мың теңгені құраса, есепті кезеңнің соңына 83,0 мың теңгені құрап отыр.

«Өзге қысқа мерзiмдi кредиторлық берешектер» 221 жол кодында есепті кезеңнің басында 49972,7 мың теңгені құраса, есепті кезеңнің соңында 31248,7 мың теңге, бұл қаражат ақшаны уақытша орналастыру шотында анықталған (талдамасы жоғарыда көрсетілген).

         Кредиторлық берешектің жыл соңына жалпы сомасы 149,0 мың теңгенің талдауы:

-   111 ерекшелік еңбек ақыдан 59,0 мың теңге, (білім бөлімінен)  біліктілігін арттыру үшін курсқа кеткен мұғалімдердің орнына ауысым (замен) сабағына төленген қаржы есебінен;

- 122 мемлекеттiк әлеуметтiк сақтандыру қорына әлеуметтiк аударымдардан-52,0 мың теңге;

- 151 коммуналдық шығындар бойынша 14,0 мың теңге білім бөлімінің мекемелерінен, салыстыру актілері бар;

- 161 ерекшелік ел iшiндегi iссапарлар мен қызметтiк сапарлардан 24,0 мың теңге, Өрлеу бағдарламасы  бойынша бір қызметкердің біліктілігін арттыру үшін екі апталық курсына іс сапарға жіберілуінен орын алған.

Таза активтер/капитал

«Күрделi салымдарды бюджет қаражаты есебiнен қаржыландыру» 411 жол кодында есепті кезеңнің басында 33725771,4 мың теңгені құраса, есепті кезеңнің соңында 32293922,2 мың теңгені құрап, 1431849,2 мың теңгеге кеміп отыр.

Шоғырландырылған қаржы қызметінің нәтижелері туралы есеп

Айырбас емес операциялардан алынатын кірістер, оның ішінде:

«Ағымдағы қызметті қаржыландыру» 011 жол коды бойынша жоспарға сәйкес 14936414,0 мың теңге.

012 жол кодына «Күрделі салымдарды қаржыландыру» ұзақ мерзімді активтерден тұтыну қаржыландыруы бойынша кіріс 7027982,1 мың теңге.

018 жол кодына «Өзгелер» 2898,0 мың теңге.

020 жол кодында «Айырбас операция кірістерінен» 124028,3 мың теңге.

040 жол кодында «Өзге де кірістер» 158371,9 мың теңге.

Кірістердің жалпы сомасы 22249694,3 мың теңгені құрады.

Мемлекеттік мекеменің шығыстары

оның ішінде:

111 жол кодында «Еңбекақы төлеу» 7262324,6 мың теңгені құрады.

113 жол кодында «Салықтар мен бюджетке төленетін төлемдер»

705442,4 мың теңгені құрады.

114 жол кодында «Қорлар бойынша шығыстар» 671065,6 мың теңге.

115 жол кодында «Іссапар шығыстары» 49041,2 мың теңгені құрады.

116 жол кодында «Коммуналдық шығыстар» 179713,4 мың теңге.

117 жол кодында «Жалдау төлемдері» 17768,0 мың теңгені құрады.

118 жол кодында «Ұзақ мерзімді активтерді ұстау» 6770,6 мың теңге.

119 жол кодында «Байланыс қызметтері» 36365,7 мың теңгені құрады.

120 жол кодында «Активтер аммортизациясы» 1834924,2 мың теңге.

122 жол кодында «Өзге операциялық шығыстар» 2184085,8 мың

        теңгені құрады.

Барлық шығыстар 12947501,5 мың теңге .

Шоғырландырылған ақша қозғалысы туралы есеп

Ақша қаражатының түсуі барлық есепті кезеңге міндеттемелер жоспарына сәйкес 22288736,2 мың теңге, оның ішінде:

010 жол кодында «Бюджеттен қаржыландыру» 21920252,0 мың теңгені құрады. Оның ішінде:

011 жол кодында «Ағымдағы қызмет» 14920964,0 мың теңге.

012 жол кодында «Күрделі салымдар» 6999288,0 мың теңге.

030 жол кодында «Тауарларды, жұмыстар мен қызметтерді өткізуден» 124028,3 мың теңге.

050 жол кодында «Уақытша орналастыру ақшасы бойынша» 207627,3 мың теңге.

060 жол кодында «Өзге түсімдер»  36828,6 мың теңге.

Ақша қаражатының есептен шығуы – барлығы 15346688,0 мың теңгені құрап отыр. Оның ішінде:

110 жол кодында «Еңбекақы» 8000510,3 мың теңге.

130 жол кодында «Салықтар мен бюджетке төленетін төлемдер» 732833,0 мың теңге.

140 жол кодында «Жеткізушілерге мен мердігерлерге тауарлар мен көрсетілетін қызметтер үшін» 2708261,4 мың теңге.

170 жол  «Сыйақылар» кодында -8,0 мың теңге.

180 жол кодында «Бюджет қаражатының қалдықтарын қайтару» 31775,1 мың теңге.

190 жол кодында «Өзге төлемдер» 3873300,2 мың теңге.

300 жол кодында «Операциялық қызметтен алынатын ақша қаражатының таза сомасы» 6942048,2 мың теңге.

Инвестициялық қызметтен алынатын ақша қаражатының қозғалысы

Ақша қаражатының есептен шығуы – барлығы 6955382,0 мың теңге, оның ішінде 410 жол кодында 6907277,0 мың теңге қаражат ұзақ мерзімді активтерді сатып алуға жұмсалған, 440 жол кодында мемлекеттікквази секторының жарғылық капиталын ұлғайтуға 36371,0 мың теңге. (Республикалық бюджеттен 30138,0 мың теңге Тұрғын үй коммуналдық шаруашылық бөлімі  (4 көпқабатты үйлердің күрделі жөндеулеріне), жергілікті бюджеттен-6233,0 мың теңге кәсіпкерлік және туризм бөлімі (Зияратшылар орталығының материалдық базасын ұлғайтуға),  450 жол коды бойынша дипломмен ауылға бағдарламасы бойынша тұрғын үй алуға берілген несиелер 11734,0 мың теңге.

Қаржылық қызметтен түсетін ақша қаражатының қозғалысы

800 жол «Ақша қаражатының  азаюы» кодында несиелерді өтеуге 2015 жылы 459005000 бағдарламасымен 4853,0 мың теңге қайтарылды, 710 жол «несиелерді өтеу» кодында көрсетілді.

920 жол кодында «Кезеңнің басындағы ақша қаражаты» 50799,4 мың теңге.

930 жол кодында «Кезеңнің аяғындағы ақша қаражаты» 32612,6 мың теңгені құрап отыр.

Приложение 2

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 30 октября 2013 года № 501

Приложение 1

к Правилам составления

консолидированной финансовой отчетности

администраторами бюджетных программ

и местными уполномоченными органами 

по исполнению бюджета

Консолидированный бухгалтерский баланс
по состоянию на 01 января 2016

Администратор бюджетных программ

459 , Отдел экономики и финансов района (города областного значения)

Наименование государственного учреждения

Государственное учреждение "Отдел экономики и финансов" акимата города Туркестан 3505

Периодичность: годовая, полугодовая

годовая

Единица измерения:

                                             в тыс. тенге

АКТИВЫ

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. Краткосрочные активы

Денежные средства и их эквиваленты

010

50 799,4

32 612,6

50 799,4

32 612,6

Краткосрочные финансовые инвестиции

011

-

-

Краткосрочная дебиторская задолженность по бюджетным выплатам

012

-

-

Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом

013

4 068,3

830,0

Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

014

-

-

Краткосрочная дебиторская задолженность по ведомственным расчетам

015

-

-

Краткосрочные вознаграждения к получению

016

-

-

Краткосрочная дебиторская задолженность работников

017

3 500,3

37,0

Краткосрочная дебиторская задолженность по аренде

018

-

-

Прочая краткосрочная дебиторская задолженность

019

21,9

7,0

Запасы

020

176 511,9

235 371,2

Краткосрочные авансы выданные

021

8 640,5

2 925,0

Прочие краткосрочные активы

022

-

-

Итого краткосрочных активов

100

243 542,3

271 782,8

II. Долгосрочные активы

Долгосрочные финансовые инвестиции

110

-

70 543,8

Долгосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

111

-

-

Долгосрочная дебиторская задолженность по аренде

112

-

-

Прочая долгосрочная дебиторская задолженность

113

-

-

Основные средства

114

29 559 099,5

34 437 363,8

Незавершенное строительство и капитальные вложения

115

4 377 226,3

5 009 858,1

Инвестиционная недвижимость

116

-

-

Биологические активы

117

-

-

Нематериальные активы

118

8 704,5

8 189,5

Долгосрочные финансовые инвестиции, учитываемые по методу долевого участия

119

-

-

Прочие долгосрочные активы

120

-

-

Итого долгосрочных активов

200

33 945 030,3

39 525 955,2

БАЛАНС

34 188 572,6

39 797 738,0

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ЧИСТЫЕ АКТИВЫ/КАПИТАЛ

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. Краткосрочные обязательства

Краткосрочные финансовые обязательства

210

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность по бюджетным выплатам

211

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность по платежам в бюджет

212

60,4

-

Краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом

213

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность по другим обязательным и добровольным платежам

214

1 197,8

52,0

Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам

215

149 479,6

14,0

Краткосрочная кредиторская задолженность по ведомственным расчетам

216

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность стипендиатам

217

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность перед работниками

218

281,7

83,0

Краткосрочные вознаграждения к выплате

219

-

-

Краткосрочная кредиторская задолженность по аренде

220

-

-

Прочая краткосрочная кредиторская задолженность

221

49 972,7

31 248,7

Краткосрочные оценочные и гарантийные обязательства

222

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

223

-

-

Итого краткосрочных обязательств

300

200 992,2

31 397,7

IV. Долгосрочные обязательства

Долгосрочные финансовые обязательства

310

-

-

Долгосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам

311

-

-

Долгосрочная кредиторская задолженность по аренде

312

-

-

Долгосрочная кредиторская задолженность перед бюджетом

313

-

70 543,8

Долгосрочные оценочные и гарантийные обязательства

314

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

315

-

-

Итого долгосрочных обязательств

400

-

70 543,8

V. Чистые активы/капитал

Финансирование капитальных вложений, в том числе

410

33 725 771,4

32 293 922,2

Финансирование капитальных вложений за счет бюджетных средств

411

33 725 771,4

32 293 922,2

Финансирование капитальных вложений за счет внешних займов и связанных грантов

412

-

-

Резервы

413

-

5 361,3

Накопленный финансовый результат

414

261 809,0

7 396 513,0

Итого чистые активы/капитал

500

33 987 580,4

39 695 796,5

БАЛАНС

34 188 572,6

39 797 738,0

Забалансовые счета

Арендованные активы

610

-

-

Запасы, принятые на ответственное хранение или оплаченные по централизованному снабжению

620

-

-

Бланки строгой отчетности

630

-

-

Списаннная задолженность неплатежеспособных дебиторов

640

-

-

Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности

650

-

-

Переходящие спортивные призы и кубки

660

-

-

Путевки

670

-

-

Учебные предметы военной техники

680

-

-

Активы культурного наследия

690

-

-

                 

Приложение 3
к приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от «30» октября 2013 года № 500

Приложение 2
к Правилам составления
консолидированной финансовой отчетности
администраторами бюджетных программ
и местными уполномоченными органами
по исполнению бюджета

Форма 2

Консолидированный отчет о результатах финансовой деятельности

за период, заканчивающийся на 31 декабря 2015

Администратор бюджетных программ

459 , Отдел экономики и финансов района (города областного значения)

Наименование государственного учреждения

Государственное учреждение "Отдел экономики и финансов" акимата города Туркестан 3505

Периодичность: годовая, полугодовая

годовая

Единица измерения:

                                             в тыс. тенге

Показатели

Код строки

Отчетный период

Прошлый период

1

2

3

4

Доходы от необменных операций, в том числе:

010

21 967 294,1

28 067 568,5

Финансирование текущей деятельности

011

14 936 414,0

11 469 431,4

Финансирование капитальных вложений

012

7 027 982,1

5 873 827,3

Доходы от финансирования за счет внешних займов

013

-

-

Трансферты

014

-

10 724 309,8

Субсидий

015

-

-

Спонсорская и благотворительная помощь

016

-

-

Гранты

017

-

-

Прочие

018

2 898,0

-

Доходы от обменных операций

020

124 028,3

-

Доходы от управления активами, в том числе:

030

-

-

Вознаграждения

031

-

-

Прочие доходы от управления активами

032

-

-

Прочие доходы

040

158 371,9

180 880,5

Доходы, всего (сумма строк 010, 020, 030, 040)

100

22 249 694,3

28 248 449,0

Расходы государственного учреждения, в том числе:

110

12 947 501,5

15 122 379,6

Оплата труда

111

7 262 324,6

8 781 452,9

Стипендии

112

-

-

Налоги и платежи в бюджет

113

705 442,4

776 114,4

Расходы по запасам

114

671 065,6

231 863,8

Командировочные расходы

115

49 041,2

72 738,0

Коммунальные расходы

116

179 713,4

859 012,7

Арендные платежи

117

17 768,0

12 008,0

Содержание долгосрочных активов

118

6 770,6

13 948,4

Услуги связи

119

36 365,7

28 933,1

Амортизация активов

120

1 834 924,2

913 526,3

Обесценение активов

121

-

-

Прочие операционные расходы

122

2 184 085,8

3 432 782,0

Расходы по бюджетным выплатам, в том числе:

130

-

8 724 309,8

Пенсия и пособия

131

-

-

Субсидий

132

-

-

Прочие движения

-

-

Трансферты

133

-

8 724 309,8

Прочие движения

-

8 724 309,8

Прочие

134

-

-

Расходы по управлению активами, в том числе:

140

-

-

Вознаграждения

141

-

-

Прочие расходы по управлению активами

142

-

-

Прочие расходы

150

-

-

Расходы, всего (сумма строк 110, 130, 140, 150)

200

12 947 501,5

23 846 689,4

Доля чистых прибылей или убытков по инвестициям, учитываемым по методу долевого участия

210

-

-

Выбытие долгосрочных активов

220

(2 167 488,8)

(4 960 301,0)

Прочие движения

(2 164 803,8)

(4 960 301,0)

Элиминируемые движения (бюджет)

(2 685,0)

-

Курсовая разница

230

-

-

Прочие

240

-

-

Финансовый результат отчетного периода (строка 100 минус строка 200 +/- строки 210, 220, 230, 240)

300

7 134 704,0

(558 541,4)

Приложение 4

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от 30 октября 2013 года №500

Приложение 3

к Правилам составления

консолидированной финансовой отчетности

администраторами бюджетных программ

и местными уполномоченными органами

по исполнению бюджета

Форма 3 

Консолидированный отчет о движении денег (прямой метод)

за период, заканчивающийся на 31 декабря 2015

Администратор бюджетных программ

459 , Отдел экономики и финансов района (города областного значения)

Наименование государственного учреждения

Государственное учреждение "Отдел экономики и финансов" акимата города Туркестан 3505

Периодичность: годовая, полугодовая

годовая

Единица измерения:

                                             в тыс. тенге

Показатели

Код строки

Отчетный период

Прошлый период

1

2

3

4

I. Движение денежных средств от операционной деятельности

Поступление денежных средств - всего (сумма строк 010, 020, 030, 040, 050, 060)

100

22 288 736,2

23 957 829,3

Финансирование из бюджета, в том числе:

010

21 920 252,0

22 881 691,0

Текущей деятельности

011

14 920 964,0

11 470 142,4

Капитальных вложений

012

6 999 288,0

653 917,6

За счет внешних займов и связанных грантов

013

-

-

Трансферты

014

-

10 757 631,0

Субсидии

015

-

-

Прочие

016

-

-

Внешние займы и связанные гранты

017

-

-

Спонсорская и благотворительная помощь

020

-

-

От реализации товаров, работ и услуг

030

124 028,3

54 190,0

Полученные вознаграждения

040

-

-

По деньгам временного размещения

050

207 627,3

228 474,7

Прочие поступления

060

36 828,6

793 473,6

Выбытие денежных средств - всего (сумма строк 110, 120, 130, 140, 150, 160, 170, 180, 190)

200

15 346 688,0

23 909 721,8

Оплата труда

110

8 000 510,3

8 681 558,7

Пенсии и пособия

120

-

-

Налоги и платежи в бюджет

130

732 833,0

869 289,8

Поставщикам и подрядчикам за товары и услуги

140

2 708 261,4

6 400 274,4

Авансы, выданные за товары и услуги

150

-

-

Трансферты, субсидии

160

-

4 645 905,4

Вознаграждения

170

8,0

-

Возврат остатков бюджетных средств

180

31 775,1

34 032,2

Прочие платежи

190

3 873 300,2

3 278 661,3

Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (строка 100 минус строка 200)

300

6 942 048,2

48 107,5

II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Поступление денежных средств – всего (сумма строк 310, 320, 330, 340, 350)

400

-

-

Реализация долгосрочных активов

310

-

-

Реализация доли контролируемых и других субъектов

320

-

-

Реализация ценных бумаг

330

-

-

Погашение займов

340

-

-

Прочие

350

-

-

Выбытие денежных средств – всего (сумма строк 410, 420, 430, 440, 450, 460)

500

6 955 382,0

25 946,0

Приобретение долгосрочных активов

410

6 907 277,0

-

Приобретение доли контролируемых и других субъектов

420

-

-

Приобретение ценных бумаг

430

-

-

Формирование и пополнение уставного капитала субъектов квазигосударственного сектора

440

36 371,0

25 946,0

Выданные займы

450

11 734,0

-

Прочие

460

-

-

Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (строка 400 минус строка 500)

600

(6 955 382,0)

(25 946,0)

III. Движение денежных средств от финансовой деятельности

Поступление денежных средств - всего (сумма строк 610, 620)

700

-

-

Получение займов

610

-

-

Прочие

620

-

-

Выбытие денежных средств - всего (сумма строк 710, 720)

800

4 853,0

-

Погашение займов

710

4 853,0

-

Прочие

720

-

-

Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (строка 700 минус строка 800)

900

(4 853,0)

-

Увеличение +/- уменьшение денежных средств (строка 300+/-строка 600+/-строка 900)

910

(18 186,8)

22 161,5

Чистая курсовая разница

911

-

-

Денежные средства на начало периода

920

50 799,4

28 637,9

Денежные средства на конец периода

930

32 612,6

50 799,4

 

Приложение 5

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от «30» октября 2013 года № 500

Приложение 4

к Правилам составления

консолидированной финансовой отчетности

администраторами бюджетных программ

и местными уполномоченными органами

по исполнению бюджета

Форма 4

Отчет об изменениях чистых активов/капитала за период, заканчивающийся 31 декабря 2015

Показатели

Код строки

Финансирование капитальных вложений

Резервы

Накопленный финансовый результат

Всего чистые активы/капитал

1

2

3

4

5

6

Сальдо на начало отчетного периода

010

33 725 771,4

-

261 809,0

33 987 580,4

Изменения в учетной политике и корректировка ошибок

020

х

х

-

-

Пересчитанное сальдо (строки 010 +/- 020)

030

33 725 771,4

-

261 809,0

33 987 580,4

Изменения в чистых активах/капитале за отчетный период (строки 041 +/- 042 +/- 043 +/- 044 +/- 045 +/- 046 +/- 047 +/- 048 +/- 049)

040

(1 431 849,2)

5 361,3

-

(1 426 487,9)

Увеличение резервов от переоценки долгосрочных активов

041

х

5 361,3

х

5 361,3

Уменьшение резервов на переоценку долгосрочных активов

042

х

-

-

-

Увеличение резервов на переоценку финансовых инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

043

х

-

х

-

Уменьшение резервов на переоценку финансовых инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

044

х

-

-

-

Прочие резервы

045

х

-

-

-

Разницы обменных курсов по пересчету зарубежной деятельности

046

х

-

-

-

Увеличение финансирования, признанное напрямую в Отчете об изменениях чистых активов/капитала

047

2 563 851,5

х

х

2 563 851,5

Уменьшение финансирования, связанные с выбытием долгосрочных активов, признанное напрямую в Отчете об изменениях чистых активов/капитала

048

(2 164 803,8)

х

х

(2 164 803,8)

Элиминируемые движения

-

х

х

-

Прочие движения

(2 164 803,8)

х

х

(2 164 803,8)

Перенос финансирования на доходы отчетного периода

049

(1 830 896,9)

х

х

(1 830 896,9)

Финансовый результат за отчетный период

050

х

х

7 134 704,0

7 134 704,0

Сальдо на конец отчетного периода (строки 030 +/- 040 +/- 050)

060

32 293 922,2

5 361,3

7 396 513,0

39 695 796,5

Сальдо на начало прошлого периода

070

16 894 713,6

-

820 350,4

17 715 064,0

Изменения в учетной политике и корректировка ошибок

080

х

х

-

-

Пересчитанное сальдо (строки 070 +/- 080)

090

16 894 713,6

-

820 350,4

17 715 064,0

Изменения в чистых активах/капитале за прошлый период (строки 101 +/- 102 +/- 103 +/- 104 +/- 105 +/- 106 +/- 107 +/- 108 +/- 109)

100

16 831 057,8

-

-

16 831 057,8

Увеличение резервов на переоценку долгосрочных активов

101

х

-

х

-

Уменьшение резервов на переоценку долгосрочных активов

102

х

-

-

-

Увеличение резервов на переоценку финансовых инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

103

х

-

х

-

Уменьшение резервов на переоценку финансовых инвестиций, имеющихся в наличии для продажи

104

х

-

-

-

Прочие резервы

105

х

-

-

-

Разницы обменных курсов по пересчету зарубежной деятельности

106

х

-

-

-

Увеличение финансирования, признанное напрямую в Отчете об изменениях чистых активов/капитала

107

22 704 885,1

х

х

22 704 885,1

Уменьшение финансирования, связанные с выбытием долгосрочных активов, признанное напрямую в Отчете об изменениях чистых активов/капитала

108

(4 960 301,0)

х

х

(4 960 301,0)

Элиминируемые движения

-

х

х

-

Прочие движения

(4 960 301,0)

х

х

(4 960 301,0)

Перенос финансирования на доходы отчетного периода

109

(913 526,3)

х

х

(913 526,3)

Финансовый результат за прошлый период

110

х

х

558 541,4

558 541,4

Сальдо на конец прошлого периода (строки 090 +/- 100 +/- 110)

120

33 725 771,4

-

1 378 891,8

35 104 663,2

 

Приложение 6

к приказу Министра финансов

Республики Казахстан

от «30» октября 2013 года № 500

Приложение 5

к Правилам составления

консолидированной финансовой отчетности

администраторами бюджетных программ

и местными уполномоченными органами

по исполнению бюджета

Форма 5

Пояснительная записка к консолидированной финансовой отчетности за 01 января 2016

Таблица 1. Денежные средства и их эквиваленты (строки 010 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Сальдо на начало года

Сальдо на конец отчетного периода

1

2

3

4

Денежные средства в кассе (1010)

011

Текущий счет государственного учреждения (1020)

012

Расчетный счет (1030)

013

КСН спонсорской и благотворительной помощи (1041)

014

КСН платных услуг (1042)

015

742,7

1 357,3

КСН временного размещения денег (1043)

016

49 972,7

31 248,7

КСН местного самоуправления (1044)

017

84,0

6,6

КСН целевого финансирования (1045)

018

Счет в иностранной валюте (1050)

019

Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по грантам (1061)

020

Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по внешним займам (1062)

021

Аккредитивы (1071)

022

Денежные средства в пути (1073)

023

Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из республиканского бюджета (1080)

024

Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета (1090)

025

Всего

100

50 799,4

32 612,6

 

Таблица 2. Краткосрочные финансовые инвестиции (строка 011 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Оцениваемые по справедливой стоимости

Оцениваемые по себестоимости

Удерживаемые до погашения

Имеющиеся в наличии для продажи

Займы предоставленные

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения

010

Поступление по стоимости приобретения

011

Выбытие по стоимости приобретения

012

Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения

013

Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода

020

Начислен резерв на обесценение за отчетный период

021

Списан резерв на обесценение за отчетный период

022

Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода

023

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

030

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

031

Таблица 3. Краткосрочная дебиторская задолженность (строка 014 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Расчеты с покупателями и заказчиками

1

2

3

Сальдо на начало отчетного периода

010

Начисление дебиторской задолженности

011

124 028,3

Погашение дебиторской задолженности

012

124 028,3

Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения

013

Сальдо резерва по сомнительным долгам на начало отчетного периода

020

Начислен резерв по сомнительным долгам за отчетный период

021

Списан резерв по сомнительным долгам за отчетный период

022

Сальдо резерва по сомнительным долгам на конец отчетного периода

023

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

030

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

031

Таблица 4. Запасы (строки 020 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Материалы

Незавершенное
строительство

Готовая продукция

Товары

Запасы в пути

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения

010

176 380,2

131,7

176 511,9

Поступление по стоимости приобретения

011

795 465,3

20,0

120,0

795 605,3

Элиминируемые движения

46 611,1

46 611,1

Прочие движения

748 854,2

20

120

748 994,2

в т.ч. за счет финансирования по бюджету

011-1

447 886,5

20,0

100,0

448 006,5

Выбытие по стоимости приобретения

012

736 646,0

100,0

736 746,0

Элиминируемые движения

Прочие движения

736 646

100

736 746

в т.ч. израсходовано на нужды государственного учреждения

012-1

478 352,1

100,0

478 452,1

Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения

013

235 199,5

20,0

151,7

235 371,2

Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода

020

Начислен резерв на обесценение за отчетный период

021

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

Списан резерв на обесценение за отчетный период

022

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода

023

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

030

176 380,2

131,7

176 511,9

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

031

235 199,5

20,0

151,7

235 371,2

 

Долгосрочные активы

Таблица 5. Долгосрочные финансовые инвестиции (строка 110 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Оцениваемые по справедливой стоимости

Оцениваемые по себестоимости

Удерживаемые до погашения

Имеющиеся в наличии для продажи

Займы предоставленные

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения

010

Поступление по стоимости приобретения

011

83 646,8

83 646,8

Выбытие по стоимости приобретения

012

13 103,0

13 103,0

Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения

013

70 543,8

70 543,8

Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода

020

Начислен резерв на обесценение за отчетный период

021

Списан резерв на обесценение за отчетный период

022

Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода

023

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

030

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

031

70 543,8

70 543,8

 

Таблица 6. Основные средства (строки 114 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Земля

Здания

Сооруже-ния

Передаточ-ные
устройства

Транспорт-ные
средства

Машины и
оборудо-вания

Инструменты,
производст-венный и
хозяйственный
инвентарь

Прочие основные
средства

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости

010

8 560,2

11 505 529,1

10 271 285,0

401 393,1

72 771,7

1 865 503,4

923 720,7

9 290 694,3

34 339 457,5

Поступление по первоначальной стоимости

011

3 611 093,4

5 001 048,5

398,6

8 909,8

201 689,5

130 735,9

629 877,1

9 583 752,8

Элиминируемые движения

1 519 755,7

53 558

2 363,1

65 324,9

50 511,4

47 632,3

1 739 145,4

Прочие движения

2 091 337,7

4 947 490,5

398,6

6 546,7

136 364,6

80 224,5

582 244,8

7 844 607,4

в т.ч. за счет финансирования по бюджету

011-1

77 417,7

3 995 800,3

3 083,0

55 281,1

34 353,7

167 526,6

4 333 462,4

Выбытие по первоначальной стоимости

012

2 141 646,6

24 860,5

398,6

8 758,7

89 959,1

56 832,9

584 214,4

2 906 670,8

Элиминируемые движения

Прочие движения

913 918,4

24 860,5

398,6

7 078,7

89 959,1

56 748,1

555 047

1 648 010,4

Элиминируемые движения (бюджет)

1 227 728,2

1 680

84,8

29 167,4

1 258 660,4

Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости

013

8 560,2

12 974 975,9

15 247 473,0

401 393,1

72 922,8

1 977 233,8

997 623,7

9 336 357,0

41 016 539,5

Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода

020

1 684 979,7

1 744 839,5

6,2

33 254,8

918 008,5

228 621,0

170 648,3

4 780 358,0

Принято и начислено амортизации за отчетный период

021

624 278,7

804 959,6

4,8

4 000,4

130 728,4

176 277,6

100 739,2

1 840 988,7

Элиминируемые движения

6 857,2

84,1

6 941,3

Прочие движения

617 421,5

804 959,6

4,8

4 000,4

130 644,3

176 277,6

100 739,2

1 834 047,4

Списано амортизации за отчетный период

022

21 312,4

186,4

1 123,6

6 941,4

6 568,3

6 038,9

42 171,0

Элиминируемые движения

Прочие движения

13 895

186,4

997,6

6 941,4

6 542

28 562,4

Элиминируемые движения (бюджет)

7 417,4

126

26,3

6 038,9

13 608,6

Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода

023

2 287 946,0

2 549 612,7

11,0

36 131,6

1 041 795,5

398 330,3

265 348,6

6 579 175,7

Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода

030

Начислен резерв на обесценение за отчетный период

031

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

Списан резерв на обесценение за отчетный период

032

Прочие движения

Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода

033

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

040

8 560,2

9 820 549,4

8 526 445,5

401 386,9

39 516,9

947 494,9

695 099,7

9 120 046,0

29 559 099,5

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

041

8 560,2

10 687 029,9

12 697 860,3

401 382,1

36 791,2

935 438,3

599 293,4

9 071 008,4

34 437 363,8

 

Таблица 7. Инвестиционная недвижимость (строки 116 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Земля

Здания

Другие

Всего

1

2

3

4

5

6

Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости

010

Поступление по первоначальной стоимости

011

в т.ч. за счет финансирования по бюджету

011-1

Выбытие по первоначальной стоимости

012

Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости

013

Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода

020

Принято и начислено амортизации за отчетный период

021

Списано амортизации за отчетный период

022

Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода

023

Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода

030

Начислен резерв на обесценение за отчетный период

031

Списан резерв на обесценение за отчетный период

032

Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода

033

Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости

040

Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости

041

 

Таблица 8. Биологические активы (строки 117 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели

Код строки

Животные

Многолетние
насаждения

Всего

1

2

3

4

5

Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости

010

Поступление по первоначальной стоимости

011

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

в т.ч. за счет финансирования по бюджету

011-1

Выбытие по первоначальной стоимости

012

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости

013

Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода

020

Принято и начислено амортизации за отчетный период

021

Прочие движения

Списано амортизации за отчетный период

022

< Для добавления строк выделите данную область и нажмите кнопку «Добавить строку». >

Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода

023